הון ליבה - מה זה, הגדרה ומושג

הון ליבה או הון איכותי הוא הרמה המינימלית של משאבים נזילים שעל מוסד פיננסי להיות בפני מצבים של חוסר יציבות ומשבר.

הון הליבה הוא ההון המינימלי שגופים פיננסיים, בעיקר מוסדות בנקאיים, מחויבים להיות בהם כדי להיות מסוגלים להתמודד עם מצבים יוצאי דופן של משבר וסיכונים פיננסיים. זהו יחס כושר פירעון, מכיוון שבאמצעות זה ניתן לנתח באיזה מובן לכל ישות יש כוח מספיק כדי לקחת סיכונים ופעילויות בפעילות מסוימת.

מונח זה קשור לתקנות הפירעון האירופיות לבנקים, הנקראות באזל I, II ו- III, וזה היה היחס המינימלי שנדרש מכל גוף לאחר זמן מסוים כדי להיות מוכן לחלוטין למגבלות עתידיות.

חישוב הון הליבה של ישות

חישוב הון הליבה מתבצע באמצעות שקלול והערכה של הזיכויים שניתנו על ידי הגופים על בסיס הסיכון והאיכות שלהם. לפיכך, ניתן לציין 5 קטגוריות של סיכון אשראי (מ -0% עד 100%) המרכיבות את סיכון האשראי.

לאחר קביעת הסיכון, הישויות מחויבות להחזיק באחוזים מהסיכונים המכוסים על ידי ההון של החברה (בין 8% ל -11%), כך שתוכל להתמודד עם זיכויי הסיכון בהון החברה עצמה. חֶברָה. זה אילץ במידה רבה את ההון מחדש של בנקים והנפקות הוניות מסיביות לעמוד בתקנות.

באזל השלישי והון הליבה

באזל השלישי היא המסגרת הרגולטורית הבנקאית באיחוד האירופי שהכינה את הבנקים לשרוד במצבים בלתי צפויים, להיות בעלי נזילות גדולה יותר ולהנחות ארגונים אלה לפעילויות בהתאם ליכולתם.

במובן זה, מבחני הלחץ המפורסמים אליהם נתונים מוסדות אירופיים כדי לקבוע את עמידותם בתרחישים שונים של מתח מקסימלי, משתמשים בהון הליבה כמדד לפירעון וכוח.

הרעיון הבסיסי הוא להקים מנגנונים אוטונומיים ובטוחים שבהם ניתן להתמודד עם מצבים קיצוניים בסערות פיננסיות.