האוצר - מה זה, הגדרה ומושג

האוצר הם כל אותם נהלים ופעולות לניהול וניהול כספים בארגון.

פעולות האוצר כוללות מגוון פונקציות בתחום הפיננסי והמוניטרי, מתקבלות מכירות ו תשלומים ל נושים, למשא ומתן מול בנקים על הלוואות ושירותים פיננסיים, ניהול הכנסות והוצאות הנובעות במהלך פעולות מכירה ומשא ומתן, וכן ניהול מזומנים (מזומנים) בארגונים.

בהתאם לגודל החברה או הקטגוריה, אזור האוצר עשוי לכלול אחריות פחות או יותר, מכיוון שמדובר באחת המחלקות שעברו הכי הרבה שינויים בעולם העסקים.

אחד המאפיינים הבסיסיים של האוצר הוא חקר ומימוש תקציבים, אשר יחד עם ניהול חריגות מניחים עבודה מורכבת.

נהלי האוצר

ניתן לחלק אותם למספר, אם כי הם קשורים זה לזה:

• ניהול סיכונים. אמצעי אבטחה בניהול כספים, כגון מדיניות סיכונים חוזית או מעקב אחר תזרים כספי.
• משימות פרסום. עסקאות הגבייה, תשלומים, הוצאות ו הַכנָסָה בחברה, בנוסף לניהול העברות.
• משא ומתן עם צדדים שלישיים. מוקדש לכינון קשרים עם בנקים, קבוצות אינטרס ודיווח להנהלה.
• גישור נזילות. נזילות היא יחס חשוב בעולם העסקים, מכיוון שהיא מאפשרת לראות את הכסף שיש לחברה ואת הכסף שעדיין לא המירה.
• מקור המימון. כיצד ובאיזה עלות ממומנת החברה והזמן הממוצע להמרת מכירות במזומן.