נייר מסחרי הוא מכשיר מימון לטווח קצר המשמש ומונפק על ידי חברות המבוסס על הכרה באשראי מסחרי על ידי החייב.
הסיבה להנפקת נייר מסחרי היא מתן החייב תקופה ארוכה יותר לתשלום החוב המסחרי. לכן, נייר מסחרי הוא מכשיר הנובע מפעילות מסחרית ומרמז על זכות גבייה מהלקוח.
מכשיר זה נמצא בשימוש נרחב על ידי חברות בניהול היומיומי של החברה בהתחשב ברווח הגבוה המדווח עליה. מאחר שאם לא היו מציעים את האשראי, היו לקוחות שלא יוכלו לקנות את המוצרים שלהם. באופן זה הם מבטיחים שלקוחות יקנו על ידי עיכוב התשלום לזמן מה והנפקת נייר מסחרי כהבטחה לתשלום.
איזה סוג יתרון יש לנייר מסחרי?
נייר מסחרי יכול לשמש ספקי אשראי מסחרי כדי להקצות אותו לצד שלישי ולהשיג נזילות. לדוגמא, חברה יכולה להשתמש בזכות הגבייה הזו ביחס ללקוח כדי להוזיל אותה בבנק. באופן זה, החברה תגבה את ההלוואה מראש אם נדרש על ידי האוצר שלה.
באשר לחייב, זה מאפשר לו לממן את עצמו בטווח הקצר בעלות נמוכה ופחות מאשראי בנקאי. כלומר, מכיוון שהוא מאפשר לעכב את תשלום החוב, החייב באמת מממן את עצמו בעלות אפסית. לכן, זוהי אלטרנטיבה מימון נוספת שיש לחברות לממן את נכסיהן.
האם יש חסרון בנייר מסחרי?
הבעיה העיקרית שמתעוררת עם נייר מסחרי היא שהוא לא מבטיח את התחייבות התשלום. גם כאשר החייב יכיר בחוב, הוא עלול למחדל את התחייבותו כאשר נייר המסחרי יבשיל. לכן, אם הנושה מעוניין להוזיל את התשלום שלו בפני צד שלישי, זה יכול להיות מעט מסובך.
לכן זה תלוי בסוג המסמך בו הוא משתקף, יהיו לך יותר ערבויות כשתרצה להוזיל.
סוגי נייר מסחרי
סוגי הנייר המסחרי הפופולריים ביותר בהתאם למסמך בו הם נאספים הם:
- קַבָּלָה: זהו מסמך המונפק על ידי הנושה המפרט את המאפיינים העיקריים של האשראי המסחרי: סכום, תקופה וכו '. הבעיה היא שהחייב לא מופיע בה ולכן החוב אינו מוכר. המשמעות היא שלנושה יש פחות ערבויות במקרה שהוא צריך להוזיל אותו בפני צד שלישי.
- שטר חליפין: זה אולי סוג הנייר המסחרי הנפוץ ביותר בתעבורה עסקית. זוהי חובת תשלום המונפקת על ידי הנושה כנגד החייב וניתן לייעד אותה לצד שלישי. היתרון העיקרי, ביחס לקבלה, הוא בכך שהוא משאיר את האפשרות שהוא ייחתם או יתקבל על ידי החייב. לכן זה נותן ביטחון רב יותר בהנחה על ידי הבנק.
- אני אשלם: זה שונה משני הסוגים הקודמים בכך שבמקרה זה הוא מונפק על ידי החייב. כלומר, כעת החייב הוא שמכיר בחובת התשלום מבלי להמתין לנושה שיעשה זאת. סוג השטר הפופולרי ביותר והשימוש ביותר הוא שטר החוב הבנקאי. הוא מאופיין בשילוב החשבון השוטף שהוא מושא התשלום והמועד בו ניתן לבצע את התשלום.