מערכת הפחתות צרפתית

מערכת הפחתות הצרפתית היא מערכת שבאמצעותה הלווה מסכים לשלם תשלומים תקופתיים קבועים, הכוללים קרן וריבית. עמלות אלה מחושבות על פי כלל פיננסי.

באמצעות הליך חישוב זה מתקבל שיעור הפחתות קבוע בכל תקופה. באופן זה, אנו תמיד נשלם את אותו הסכום, אם ההלוואה ניתנה בריבית קבועה. יש גרסה כאשר הריבית משתנה, המופנית באמצעות אינדיקטור, שהוא בדרך כלל ריבית הייחוס הבין-בנקאית של כל מדינה. במקרה זה, המכסות קבועות בפרקי הזמן בהם אינדיקטור זה אינו משתנה.

ההלוואות הנפוצות ביותר שהופחתו בשיטה זו הן משכנתאות. בהן, כפי שנראה בדוגמה הסופית, התקופות הראשונות משולמות בעיקר ריביות, אשר יורדות. עם ההון המופחת קורה ההפך, ומגדיל את הסכום מדי שנה. לכן מקובל לראות שאחרי, למשל, עשר שנים של משכנתא, יש עדיין הון רב. הסיבה היא שנשלם בעיקר ריבית.

התשלומים התקופתיים, הריבית והקרן במערכת הפחתות הצרפתית

הקצבה, במערכת הפחתות הצרפתית, מחושבת באמצעות שקילות כספית. באופן זה, מה שהבנק נותן לנו הוא ההלוואה המבוקשת ומה שאנחנו מבטיחים לשלם הם התשלומים הקבועים. מאותה משוואה ראשונית אנו פותרים לקצבה. הניסוח המתמטי שלה פשוט יחסית וניתן לבצע חישובים באמצעות גיליון אלקטרוני. משוואת הקצבה (א) תהיה זו.

• ל: תשלום תקופתי קבוע
• שיתוף: הון מושאל
• אני: ריבית שנתית של ההלוואה
• נ: מספר תקופות

ברגע שיש לנו את סכום התשלום לתשלום, ניתן להכין את טבלת הפחתות, אם כי הבנק מספק לנו פירוט מפורט בבקשת הלוואות מכל סוג שהוא. ובכל זאת, אנו יכולים לבצע חישוב משוער בעצמנו (שיהיה שימושי מאוד) תוך התחשבות בשני הביטויים הללו:

• אני: סך הריבית לכל שנה k (1.2 …)
• Ck: בירת השנה k. שנה בה נעשה החישוב.
• Ck-1: בירת השנה שקדמה ל- k.

דוגמא להלוואה שהופחתה בשיטה הצרפתית

בואו נדמיין הלוואה בהון התחלתי של 10,000 אירו (Co), עליה הבנק גובה מאיתנו ריבית שנתית (i) אפקטיבית של 3% ותשולם בעוד 5 שנים (n). טבלת הפחתות תהיה זו המוצגת להלן:

כפי שאנו רואים, זה מתחיל במספר השנים (k). העמלה הקבועה מחושבת על ידי הזנת הנוסחה מ- 'ל' בתא המקביל של הגיליון ואנחנו מכירים את שאר הנתונים. אנחנו תמיד מתחילים עם a, שנגרר כך שערכו יהיה זהה בכל התקופות. לאחר מכן אנו מחשבים את הריבית על ידי הכפלת ההון המצטיין בכל שנה, או בהמתנה, בשיעור הריבית i. ההון המופחת מתקבל על ידי הפחתת הריבית הכוללת (Ik) וכי ההון הממתין הוא ההפרש בין הקודם למופחת (Ck).

לבסוף, במערכת הפחתות הצרפתית, הריבית הכוללת שנצברה היא סכום של כל שנה (917.73 אירו). אך בשיטה זו רובם משולמים בשנים הראשונות והיא פוחתת בכל תקופה. עם ההון הצבור זה קורה להיפך, משלם פחות בשנים הראשונות ויותר מאוחר.