באזל III - מה זה, הגדרה ומושג

באזל השלישי הוא השלישי מהסכמי באזל, שמטרתו לחזק את הרגולציה, הפיקוח וניהול הסיכונים במגזר הבנקאי. הנחיות באזל III פורסמו בדצמבר 2010.

הדרך בה באזל III מתכוונת להשתפר היא על מנת להתמודד ביעילות ובכושר פירעון במצבים הנגרמים על ידי לחץ פיננסי וכלכלי, שיפור שיטות עבודה טובות בניהול סיכונים וכן שקיפות בדוחות הכספיים של הבנקים.

נקודות השיא של באזל השלישי

האלמנט החשוב ביותר שיש לקחת בחשבון הוא השליטה בסיכון מערכתי או הידבקות, כמו גם אספקת משאבים ועתודות באופן קבוע, בין אם זה מעגל של צמיחה כלכלית או מ מיתון כלכלי.

לפיכך, באמצעות הסכם זה נקבעים אמצעים על יחס ההון הכולל המינימלי הכולל הון Tier I ו- Tier II המסתכם ב -8% מהנכסים המשוקללים בסיכון, מקדמי הכיסוי שלנְזִילוּת שבו הנכסים הנזילים של מוסד פיננסי חייבים להיות בעלי ערך גדול או שווה לתזרים המזומנים האפשרי וכמות המשאבים היציבה חייבת להיות קטנה מסכום המקורות הזמינים, יחס המינוף המינימלי, יחס המימון היציב, המאפשר למדוד את זרימת והזרמת ההון בצורה אובייקטיבית יותר ומאגרי הון נוספים שווה ערך ל -2.5% מהנכסים המשוקללים בסיכון ולהפרשות הנגדיות של הון רב יותר המשתנות בין 0% ל -2.5% מהנכסים המשוקללים בסיכון, בהתאם לרמת שווי השוק.

מאפיינים חשובים אחרים הם, למשל, שקלול סך נכסי הבנק על בסיס הסיכון שלו לחישוב דרישות ההון. בדרך זו, הלוואה ללא אבטחה תשקל 100% מבחינת רמת הסיכון. עם זאת, אג"ח ריבוני גרמני כמו ה"בונד "ישוקלל ב -0% מכיוון שהוא נחשב לנכס חסר סיכון במצוינות באירופה, בהתחשב בכך שמחדל התשלום של המדינה הגרמנית הוא כמעט אפס.

בנוסף, הגדרת יחס המינוף המינימלי היא חיונית מכיוון שהיא קובעת רף של לא פחות מ -3%, המבקש איזון בין גביית פיקדונות מאנשים על ידי גופים לבין מתן הלוואות.