הסכמי באזל - מה זה, הגדרה ומושג

הסכמי באזל הם סדרה של הנחיות שערכה ועדת באזל בסוף 1974, שהוקמה על ידי נגידי הבנקים המרכזיים G-10, כדי למנוע סיכונים מערכתיים במצבים של פאניקה בנקאית או ניהול בנקאי, שמקורם ב המהומה הפיננסית הרשומה בשווקי המטבע.

מקור הוועדה הוא הרעיון שנרכש באותה תקופה כי בעיות של ישות כלשהי מתפשטות במהירות מעבר לגבולותיה.

לדוגמא, אנו מוצאים עובדה זו עם פשיטת הרגל של בנק הגרמני בנקהאוס הרשטט, הממוקם ברפובליקה הפדרלית של גרמניה. בנק זה התערב ביוני 1974 על ידי הרשויות הגרמניות בשל חוסר כדאיותו. בין כמה הצעדים שננקטו, הוקפאו חשבונות הדולר שהבנק ניהל בסניף שלו בניו יורק.

נושאים מרכזיים של הסכמי באזל

חשוב לציין שלמרות שההסכמים הללו חסרים צורה חוקית, מסמכי באזל אושרו על ידי המושלים והמפקחים על הכלכלות הגדולות בעולם. מסמכים אלה סובבים סביב ארבעה נושאים עיקריים.

• עקרונות לפעילות חוצה גבולות ושיתוף פעולה בין מפקחים.
• מדדי הלימות הון.
• עקרונות בסיסיים.
• ניהול סיכונים והיבטים אחרים.

ישנם שלושה הסכמים המוארכים בזמן ומשתנים על סמך הניסיון שפותח לאורך זמן:

1. באזל I:הסכם הון מינימלי שהתבסס רק על סיכון אשראי הוקם בשנת 1988. במילים פשוטות נקבע כי ההון המינימלי חייב להיות לפחות 8% מהנכסים המשוקללים לפי סיכון.
2. באזל II: פורסם לראשונה ביוני 2004, והוא מבוסס על שלושה עמודים ↓
   1. עמוד I. ניתוח דרישות ההון המינימליות לעומק סיכון אשראי, סיכון שוק וסיכון תפעולי.
   2. עמוד II. תהליך פיקוח על הבנקים המבוסס על עקרונות ערנות של יחסי הון מינימליים, בקרה על אסטרטגיות חישוב סיכונים ופיקוח עליהם, ניטור והשגת מידע, סקירת בקרה פנימית וצפי להתערבות במידת הצורך.
   3. עמוד III. משמעת שוק בהתבסס על מתן מידע באופן ברור ושקוף על מדיניות ניהול סיכונים, הלימות הון וחשיפות סיכונים באופן תדיר.
3. באזל השלישי:אמצעים שמטרתם קשורים להשפעות של הגדלת איכות ההון, שיפור באיתור סיכונים בחשיפות מסוימות, עלייה בדרישות ההון, הכנת מאגרי ההון, הגדרת יחס המינוף ושיפור ניהול הסיכונים וביחס הנזילות.

הרכב ועדת באזל

ועדת באזל מורכבת מ -27 חברים (גרמניה, ערב הסעודית, ארגנטינה, אוסטרליה, בלגיה, ברזיל, קנדה, סין, ספרד, ארצות הברית, צרפת, הולנד, הונג קונג, הודו, אינדונזיה, איטליה, יפן, קוריאה, לוקסמבורג. , מקסיקו, בריטניה, רוסיה, סינגפור, דרום אפריקה, שבדיה, שוויץ וטורקיה) מפגישות את הבנקים המרכזיים של מדינות אלה ארבע פעמים בשנה.