תחלופה, בתחום המשפט, היא שינוי חוזה להחלפת אדם אחד (טבעי או חוקי) באחר. זאת, במימוש ייחוס או במילוי חובה.
תחלופה מתרחשת בדרך כלל במסגרת מימון, החלפת המלווה או החייב. זה נחשב לרצף או האצלת חובות או סמכויות.
סוגי פונדקאות
ישנם שני סוגים של פונדקאות:
- בעמדת הנושה: זה יכול להיות תוצר של רכישה / מכירה או תרומה, או אפילו כתוצאה מירושה. באופן זה, זכויות הנושה מועברות ליחיד או למוסד חדש.
לדוגמא, במקרה של הלוואות כמו משכנתאות, הן יכולות לעבור מגוף אחד לאחר. זאת, באמצעות רכישה או איחוד חובות. מטרת הפעולה היא לשפר את תנאי המימון של הלווה.
כדי להבין זאת טוב יותר, איחוד חובות מורכב מכך שהבנק מציע לאדם לקנות את כל הזיכויים המצטברים שלו, גם אם הם תואמים מוסדות שונים. לפיכך, ניתן לאחד את המימון האמור, גם לגבות ריבית נמוכה יותר,
- בעמדת החייב: בעל ההלוואה שונה על ידי אחר. על הנושה לקבל את החייב החדש, לאחר שניתח את סיכון האשראי שלו כדי להבטיח את כושר הפירעון שלו. עם זאת, אישור כזה אינו הכרחי אם התחלופה היא תוצאה של ירושה, כלומר אם היא מתרחשת לאחר מות הלווה.
לסוג תחלופה זה יש יתרון בכך שהוא אינו מצריך תשלום מס נוסף מכיוון שלא מתבצעת עסקה חדשה. עם זאת, יש לשלם הוצאות ניהול נוספות, למשל עבור הרישום בהתאמה במשרד הנוטריון.
סיטואציה בה נצפה סוג זה של תחלופה היא כאשר בית נרכש באמצעות משכנתא בהמתנה לתשלום.
דוגמה לפונדקאות
בואו נדמיין שפבלו חייב לבנק שלו 120,000 על משכנתא. לפני כמה שנים פבלו רכש בית ורכש הלוואת דירה. עם זאת, בשל מצבו הכלכלי, הוא אינו יכול להמשיך ולשלם משכנתא זו והוא מתכנן למכור את הבית.
אחת האפשרויות שהם מציעים לך, במקום למכור את הבית, לקבל כסף ולשלם את חובך בבנק היא להחליף את המשכנתא שלך למישהו אחר (פונדקאית). לפיכך, חוסה לומד שפבלו רוצה להיפטר מביתו והם מתיישבים לנהל משא ומתן.
לפני שישב לנהל משא ומתן עם חוסה, פבלו שואל יועץ לגבי מחיר השוק של הבית. היועץ אומר לפבלו כי מחיר השוק לבית הוא 150,000 דולר. בידיעה זאת, פבלו מתיישב לנהל משא ומתן עם חוסה ומציע את הדברים הבאים: 15,000 דולר וחילוץ המשכנתא. באמצעות התחלופה יהפוך ז'וזה לבעלים החדש של המשכנתא, ולכן זה שייאלץ לשלם את התשלום המקביל מדי חודש. פבלו היה מוריד את הנטל הכספי הזה וגם מרוויח 15,000 דולר.
בדוגמה זו, התחלופה התרחשה בזמן שחוזה, פבלו והבנק חותמים על הבעלות על הלוואת המשכנתא (ואיתה הבעלות על הבית) לעבור מפבלו לחוסה.