רגולציה פיננסית היא אחד ההיבטים שבהם בוצעו מספר רב יותר של רפורמות בשווקים הפיננסיים. כתוצאה מהאירועים השונים שהתרחשו מאז נפילתם של האחים לחנמן, הרגולציה דחיסה את השוליים של השחקנים השונים במערכות פיננסיות, ובמיוחד מוסדות פיננסיים.
ועדת באזל פרסמה בינואר 2013 את המסמך שכלל את קווי הרפורמה במסגרת הרגולציה של ההון הבנקאי (באזל III). מסמך זה מציג דרישות הון גבוהות יותר, ומתמקד מעל הכל בדרישה גבוהה יותר שכבת ליבה 1 וביכולת ספיגת הפסד גדולה יותר של מכשירי הון.
באופן זה, באזל השלישית מגדילה את מינימום דרגה 1 מינימום עד 7%. היא מצידה דורשת מינימום בקטגוריות אחרות של הון, כגון דרגה 1 נוספת (AT1) בשיעור 1.5% וה שכבה 2 ב -2%.
בנוסף, ועם יישום הדרגתי מ -2016 עד 2018, נדרשים מאגרי הון אנטי-מחזוריים בשיעור של 2.5% שניתן להשתמש בהם בתקופות של מיתון כלכלי.
החישוב שלו פשוט מאוד, הון עצמי חלקי נכסים משוקללים בסיכון.
בואו נדמיין שיש לנו יתרה של בנק שבו הנכס מורכב מהפריטים הבאים:
- פיקדונות במוסדות פיננסיים: 3,000 מיליון.
- הכנסה קבועה לטווח קצר זמינה למכירה: 2,000 מיליון.
- רכישה זמנית של הכנסה קבועה: 1,000 מיליון.
- הכנסה קבועה לטווח ארוך לפדיון: 3,000 מיליון.
- תיק מסחר: 2,800 מיליון.
- נכסים רעילים: 1,000 מיליון.
- השקעות אשראי: 2,200 מיליון.
- מזומנים: 33,000 מיליון.
- פיקדונות בבנקים מרכזיים: 500 מיליון.
יש להכפיל כל אחד מהפריטים הללו על פי מקדם על סמך דירוג הנכס, אלה עם סיכון גבוה יותר יוכפלו במקדם גבוה יותר, ואלה הקרובים יותר לנזילות (שוק הכסף) יוכפלו באפס או באחד מקדם קטן מאוד.
לדוגמא, אם יש לנו נכס במאזן שלנו (הכנסה קבועה לזמן קצר זמין למכירה: 2,000 מיליון), ובשלמותו יש לו דירוג אשראי של A +, אז 2,000 מיליון יוכפלו במקדם 25 % מכיוון שאין לו סיכון רב וישקל מעט מאוד לחישוב היחס (2,000 * 0.25) = 500 מיליון.
AAA ל- AA- (-סיכון)
A + ל- A-
BBB + ל- BBB-
BB + ל- B-
מתחת ל- B-
אין דירוג (+ סיכון)
בדרך זו אנו משיגים את המכנה, ואילו המונה יופיע בהתחייבויות המאזן (הון ואחרים).
לאחר מכן, אנו משאירים לך סרטון בו הוא מוסבר בפירוט מהו יחס ההון וכיצד הוא מחושב.
