תוכנית פנסיה הינה כלי השקעה לחיסכון ארוך טווח המיועד לכיסוי מקרים מסוימים, המוגדרים כפרישה, נכות כוללת או קבועה, מוות ואבטלה ארוכת טווח.
מכשיר החיסכון כאמור מחייב התקשרות של התחייבות להפקדת סכום מסוים (תרומה כספית) בתנאים מסוימים. ההפרשה כאמור תהיה זו המיועדת לקרן הפנסיה, שנוצרה על ידי ההפרשות של כל המשתתפים.
ראה מערכת פנסיה
סוגי תוכניות פנסיה
בבחירת תוכנית פנסיה, יש לקחת בחשבון כי הקרן האמורה מייצרת שורה של אינטרסים עבור הנכסים הפיננסיים בהם היא מושקעת, תוך רכישת הטבה נוספת בעת החילוץ. על פי מדיניות ההשקעה, המשתתף יכול לבחור על פי ייעוד ההשקעה שלו בתכניות שונות (הוא יכול לשנות את תוכנית הפנסיה שלו לאחר, ללא כל סוג של נטל מס), לפי הסיכון הנמוך ביותר לסיכון הגבוה ביותר:
ניהול טוב של תוכנית הפנסיה של הלקוח היא להתאים את הפרופיל של קרן ההשקעות בה הוא משקיע בהתאם לגיל, כשהקטן ביותר הוא הכי פחות סיכון, והוותיק ביותר הוא השמרני ביותר. בנוסף, יש לקחת בחשבון את אופק הזמן של ההשקעה.
תוכנית פנסיה ציבורית ופרטית
ישנם שני סוגים של תכניות בספרד, מערכת הפנסיה הציבורית ומערכת הפנסיה הפרטית:
- ביטוח לאומי ציבורי: זה קשור לביטוח לאומי, שמטרתו לספק פנסיות לפנסיה, נכות ומוות. המדינה תיתן הכנסה חודשית לאנשים שמילאו שורה של דרישות במהלך כל חיי העבודה שלהם. בקבוצות מסוימות תפקידים אלה מועברים לתוכניות רווחה מקצועית (כגון הדדיות של עמותות מקצועיות: משפטים, רופאים וכו ').
- ביטוח לאומי פרטי: שמטרתו העיקרית היא להגדיל את ההכנסה שתתקבל בעת הפרישה מהביטוח הלאומי. הרכב שלך הוא באמצעות מערכות ביטוח וחסכון מרצון שמאכילות בתרומות כספיות, התרומות האלה יכולות להיות:
- פרט: האם אלה דמי ביטוח לאומי פרטיים שהאזרחים עצמם יכולים לבצע באמצעות תוכניות פנסיה וביטוח חיסכון שמטרתם פרישה.
- עסקים: הם תרומות לביטוח הלאומי הפרטי שהם נותנים בהזדמנויות מסוימות לעובדיהם.
מאפייני תוכנית הפנסיה הפרטית
תוכנית הפנסיה הציבורית משתנה עבור כל מדינה. עם זאת, לתכנית הפנסיה הפרטית יש מאפיינים שהופכים אותה לנפוצה בכל מדינה שהיא. המאפיינים שלהם הם:
- זה מרצון ומשלים לביטוח לאומי.
- זוהי אחת הדרכים הנפוצות ביותר לשלם פחות מיסים, שכן דמי המס במהלך תוכנית הפנסיה מפחיתים את בסיס המס.
- המטרה מכוונת לאותם אנשים שרוצים להבטיח סכום גבוה יותר לקבל בזמן הפנסיה.
- זה לא מחליף את מערכת הביטוח הלאומי, זה משלים.
- מתן תוכנית פנסיה ממוסה כהכנסה מעבודה במס הכנסה אישי. ניתן לחייב אותו בצורה של הון, הכנסה או בצורה מעורבת. בכל אחת מהאפשרויות ההשפעה הפיסקלית שונה.
- עיר בירה: זה מתקבל באוסף יחיד, ומגדיל את עלות המס שישולמו באותה השנה בה הזכויות המאוחדות מתקבלות במלואן.
- השכרה: סכום מוגדר מתקבל מעת לעת.
- פיננסי: הנהנים מקבלים מעת לעת את הזכויות המאוחדות הקיימות בתכנית.
- מבוטח: הם מוגדרים כפוליסות ביטוח חיים. הכנסה מבוטחת יכולה להיות בצורת:
- קצבאות: התקבל עד מותו של המשתתף.
- השכרה זמנית: התקבל לפרק זמן מוגדר.
- מעורב: זה נובע מהשילוב בין הגבייה בצורת הון לשיטת הגבייה בצורת הכנסה.
אם אתה רוצה להרחיב את הידע שלך במושג "פנסיה", לחץ כאן
