סיכונים בנקאיים הם אותם סיכונים הטמונים בעסק הבנקאי, העלולים לגרום להפסדים בישות. המאפיין ביותר הוא סיכון שוק, המקביל לסבירות להפסדים הנגזרים מתנועות שליליות בגורמי שוק או שוק המניות, ומשפיע על הסיכון המבני של הישות.
סיכון שוק משקף את ההשפעה של שינוי לרעה במשתני מחיר, ריבית, תנודתיות, מדדים, שערי חליפין וחומרי גלם על פוזיציות פתוחות על נכסים שונים שהבנק מחזיק בתיקים שלו. למשל אג"ח, מניות, נגזרים וכו '.
הוא מטפל בגורמים חיצוניים הגלומים בפעילות שוק המניות אשר אינם בשליטת הישות.
סיכון שוק
סיכון זה משפיע על פעילות שוק המניות של גופים בנקאיים, ועלול לגרום להפסדים כבדים בדוח רווח והפסד. אך בנוסף, סיכון שוק קשור קשר הדוק לסיכון מבני, המקושר למאזן הישות ומשפיע עליו. כתוצאה מכך, ההשפעה של תנועות שליליות חזקות במשתני שוק אלה עלולה לגרום לאובדן ערך הנכסים של כל גוף שאינו מנהל את הסיכון המבני בצורה מספקת, ועלול להשאיר אותו מושפע (ושקוע, בחלק מהמקרים).
גופים בנקאיים כפופים לרגולציה קפדנית של ארגונים לאומיים ו / או בינלאומיים, שדרישותיהם וסטנדרטיםיהם לבנקים הוחמרו מאז המשבר הפיננסי 2008. ארגונים אלה מנסים להבטיח את תפקודה התקין של המערכת הפיננסית באמצעות מזעור סיכונים בנקאיים.
סוגי סיכוני שוק
בין סיכוני השוק הבולטים הם:
סיכון נזילות ומימון
זהו הסיכון שהשוק הסיטונאי ייסגר והישות לא תוכל לחדש את המימון הדרוש להמשך פעילותו כראוי. במילים אחרות, היעדר כושר הפירעון או חוסר היכולת הפוטנציאלי של בנק להחזיק כספים לענות על צרכי הנזילות שלו.
הבנקים ממומנים בשוק הסיטונאי באמצעות ריפו ופעולות בו זמנית, למשל, וכן באמצעות פיקדונות שנלכדו מהציבור הקמעונאי והמוסדי. התוצאה של זה עשויה להיות חוסר היכולת להחזיר את הכסף למפקידים שלו כשתבקשו ולהעניק זיכויים כאשר הלקוחות זקוקים לו. על גופים בנקאיים לנהל כראוי את הסיכון הזה כדי למזער את האפשרות להפר את חובות התשלום שלהם.
הגורמים למצב חדלות פירעון יכולים להיות:
- אקסוגני: עקב אירועים שאינם בשליטת הבנק, כגון חדלות פירעון בצדדים הנגדים לנכסים, משברים מערכתיים וכו '.
- אנדוגני: נגזר מחוסר איזון במבנה המאזן או מניהול נזילות לקוי. זה קורה כאשר לפדיון ההתחייבויות גבוהים בהרבה מהפדיון של הנכסים ולא ניתן לפצות על איזון זה ברזרבה של נכסים באיכות גבוהה.
סיכון ריבית
זוהי חשיפת מצבו הפיננסי של בנק לתנועות ריביות שליליות, המייצרת שינוי במרווח הפיננסי או בשווי ההון העצמי שלו.
זה קורה כאשר ישות ממומנת בריבית משתנה בשוק ההון, אך יש לה השקעות בשיעור קבוע. אם ריבית המימון תעלה והתפקידים לא יגודו בנגזרים, הישות תעמוד בפני הפסדים. אחרת, אם לישות היו השקעות בריבית משתנה ומימון בריבית קבועה, והשיעור היה עולה, היא תייצר רווחים.
בכדי לבחון זאת יש לעבור למאזן ולזהות אילו המוני נכסים והתחייבויות קשורים לריבית ולכן הם רגישים לתנועתו. לדוגמא, בנכסים, אשראי, הלוואות ותיקי הכנסות קבועות, בין היתר, רגישים. בהתחייבויות, ביקוש חשבונות שוטפים, השקעות IPF ומימון בשוקי ההון.
סיכון שער
היא מייצרת הפסדים כאשר הישות מחזיקה בתיק שלה השקעות הנקובות במטבע חוץ. שער החליפין של המטבע הזר פוחת ביחס לשער המקומי ומייצר את ההפסד.
ניתן להפנות את הגידור לאותן עמדות מניות או לכסות רכישה או עסק של חברת בת הנקובה במטבע חוץ. במקרה הראשון, לתנועה השלילית בשער החליפין אין השפעה ישירה על המאזן, ואילו בשנייה היא משפיעה.
סיכון אשראי
נגזר מהאפשרות של אי עמידה בהתחייבויות החוזיות של הצדדים הנגד לעסקה פיננסית של הכנסה קבועה או נגזרים. ניתן למדוד את סיכון האשראי על ידי השוואת הרווחיות המוצעת על ידי נכס הפעולה שלנו מול אמת המידה שלו, נכס ללא סיכון עם תקופת בגרות דומה. כלומר, באמצעות מרווחי אשראי וממרחי CDS (החלפת אשראי ברירת מחדל).
סיכון חשוב נוסף (למרות שהוא אינו חלק מסיכון השוק) והוא קיים מאוד, הוא הסיכון התפעולי, המכסה סיכון טכנולוגי וביצוע. סיכון טכנולוגי מתורגם להפסדים כתוצאה מכשלים במערכת. סיכון הביצוע גורם להפסדים כתוצאה מטעויות אנוש, למשל, באוצר, שולחנות מסחר או ביצוע, כגון הצבת אפס נוסף בפעולה בשוק.
ניהול נכסים והתחייבויות (ALM)
ה- ALM (ניהול נכסים והתחייבויות) הוא תחום הבנק הממונה על ניהול הסיכון המבני של הישות. כלומר, הוא מנהל את המבנה הפיננסי של המאזן.
בנוסף, היא מנהלת את יחס ההחזר / סיכון לטווח הקצר והארוך כדי למקסם את ביצועי הישות תוך הקפדה על פרופיל רמת הסיכון הרצוי.
תפקידה השלישי הוא לספק יציבות למרווח הכספי לטווח הקצר והבינוני.
לבסוף, ALM קיימת בסוגים רבים של חברות, מבנקים ועד חברות ביטוח, למשל.