חוסר נזילות מתרחש כאשר לחברה או לאדם טבעי אין את היכולת לעמוד בהתחייבויותיה הכספיות. זהו מצב שכיח למדי שמוביל לבעיות כושר פירעון חמורות.
חוסר נזילות הוא מצב המתרחש כאשר לחברה או לאדם אין מספיק כסף, פיזית ולא בבנק, כדי לשלם את חובותיהם לטווח הקצר. כשמדובר בחוסר נזילות, איננו מתייחסים רק לצורך בכסף זמין אלא לקושי להמיר נכסים מסוימים לכסף נזיל באמצעות מכירתם.
חברות הן אלה שמתמודדות עם סוג זה של בעיות במידה רבה יותר בשל הקשיים שהם מוצאים למכור נכסים מסוימים. במאמר הנזילות שלנו תוכלו למצוא סיווג של הנכסים הנזילים ביותר והכי פחות על בסיס מאפייניהם.
כתוצאה מכך, מומלץ לפקח על יחסי הנזילות השונים בכדי לצפות את הבעיות שהוזכרו. לשם כך יש צורך במאזן שבו המידע הבא זמין:
- הנוכחי פעיל
- התחייבויות שוטפות
- מְלַאי
- קופסא
- כותרות פיננסיות
גורם לחוסר נזילות
הסיבות לחוסר נזילות מגוונות וספציפיות לכל מקרה ספציפי. כמו כן, אנו יכולים להדגיש את הדברים הבאים:
- תִכנוּן: תכנון פיננסי לקוי יכול להוביל למצב של חוסר נזילות עקב אי ביצוע הפרשות בתקופה המתאימה.
- להגביר: זה קורה בדרך כלל בחברות צעירות עם מודל עסקי מצליח. במקרים אלה חברות נאלצות לבצע השקעות גדולות כדי לתמוך בביקוש למוצריהן ואינן מסוגלות להשיג כסף בטווח הקצר.
- ברירות מחדל: עיכובים בתנאי התשלום של לקוחות או אפילו כאלה שלעולם אינם זוכים לשלם את חובם מייצרים בעיות נזילות גדולות. כאשר החברה לא יכולה לקבל את הכסף ממכירותיה, היא קשורה לחלוטין.
תוצאות של חוסר נזילות
חוסר הנזילות החוזר מייצר בלאי גם בחברה וגם אצל הפרט שעלול להיות בעל השלכות קטלניות. מלכתחילה זה יגדיל את הריבית המשולמת על הלוואות או התחייבויות פיננסיות שיש להתמודד איתן בטווח הקצר.
שנית, במקרה של החברה, בעיה זו יכולה לייצר סכסוכים בקרב כוח האדם ואף לאפשר לכישרונות להימלט בגלל אי תשלום שכר העבודה. לצד זאת יאבדו גם הרשאות או מתקנים שמעניקים ספקים ללקוחותיהם מכיוון שהתשלומים לא יבוצעו בזמן.
שלישית, חברות לא נזילות נוטות לראות גם את התחרותיות שלהן יורדת. זאת מכיוון שכאשר ארגון אינו יכול להתמודד עם השקעות מסוימות, הדרושות כדי לשמור על נתח השוק שלו או לפתח מוצרים חדשים, הוא פיגר אחרי המתחרים שלו.
לבסוף, הבעיה החמורה ביותר שחוסר נזילות יכול לייצר היא חדלות פירעון. במובן זה, כאשר חברה מוכרזת כחדלת פירעון, יהיה צורך לפשוט את הרגל עם כל התוצאות הכרוכות בכך. נהפוך הוא, במקרה שאדם טבעי יהפוך לחדלות פירעון, הוא לא יוכל ליהנות מכל נכס על שמו.
פתרונות לחוסר נזילות
כדי לפתור בעיה זו יהיה צורך לבצע אסטרטגיה של ארגון מחדש של כספים אישיים ועסקיים. כדי להשיג זאת, יהיה צורך לבצע את השלבים הבאים:
- חפשו מימון לטווח ארוך המאפשר פיתרון בעיות ההווה.
- במקרה של חברות, נסה לאסוף את כל חשבוניות הלקוחות המוצגות כבלתי משולמות. במקרה של ספקים, משא ומתן על גמישות רבה יותר בתנאי התשלום.
- בצע אופטימיזציה של עלויות במטרה לחסל את כל אותן הוצאות מיותרות שאינן תורמות דבר.
- מכירת נכסים שאינם מדווחים על רווחיות כלשהי.