תזרים מזומנים הוני, המכונה גם תזרים מזומנים הוני, הוא הסכום שחברה מסוימת מייצרת בפרק זמן נתון (מה שמכונה מימוש). זה נועד לשלם לנושים ולבעלי המניות שלך.
הודות לתזרים המזומנים של ההון, חברות מסחריות אחראיות לתשלום לאותם אנשים או חברות המשתתפים בחייהם הכלכליים. תמיד, בתפקיד הבעלים או המשקיעים או בעלי החובות.
במהלך שנת כספים עמדה החברה בפני התחייבויותיה המתאימות. כך, סוף סוף, היא גם הצליחה לגייס סכום כסף שהוא יכול להקצות לבעלי המניות והנושים שלה. גורמים מעוניינים המשתתפים באופן חיוני בקיומו ובתמורה לבחור בסוג זה של החזר כספי. כל זאת, בשים לב לחלקם בבעלותם בחברה (כלומר השקעה בה) או בגין התערבות באמצעות כספים או הלוואה כלשהי.
כאשר אנו מדברים על תשלומים המופנים לבעלי המניות בחברה, אנו מדברים על סכומי כסף שיוצאים מהחברה אליהם. תמיד, לאחר עמידה בהתחייבויות המקבילות של החברה ובהוצאות אחרות של פעילותה (רכישות, מימון …). לגבי תשלומים לנושים, הסכומים היוצאים מופנים לעמידה בהתחייבויות קודמות ובאינטרסים הקשורים אליהם.
לכן, היינו מדברים על מערכת תשלומים המשולמת לכל בעל מניות ולכל נושה. עם זאת, תמיד בסוף שנת כספים. במובן זה, תזרים מזומנים הוני יכול להיחשב כמודל של תזרים מזומנים, במונחו הכספי, בהתחשב בהגדרה של סוג זה.
תזרים מזומניםההבדל בין תזרים המזומנים ההוני של בעל המניות והנושה
ההבדל העיקרי בין תזרים מזומנים הוני בין בעלי המניות לנושים הוא שהראשונים מקבלים תשואות כתוצאה מהשקעה קודמת. לשם כך, כפי שצוין לעיל.
בעוד שמצד שני לנושים הכספים שלהם מוחזרים מעת לעת. בנוסף, יחד עם סכום מסוים הנגזר מהאינטרסים של חובות מסוג זה.
תזרים מזומנים פיננסיתזרים מזומנים להשקעהתזרים מזומנים תפעולי