התוכנית הפיננסית היא מסמך המכיל את היעדים הכלכליים של האדם (טבעי או חוקי), כמו גם את האסטרטגיות להשגת יעדים אלה.
כלומר, תוכנית פיננסית מגדירה כיצד להשיג סכום מסוים של חסכון ו / או רווחים. זאת, החל מנקודה ראשונית ובתקופת השקעה מסוימת.
התוכנית הכספית, כפי שנסביר בהמשך, מביאה בחשבון את מצבו הנוכחי של האדם או החברה, כמו גם את התחזיות העתידיות. זאת, תמיד בהתבסס על אלמנטים אובייקטיביים לאומדנים.
שלבי תוכנית פיננסית
השלבים של תוכנית פיננסית הם:
- לכמת הון עצמי: זה כרוך באיסוף מידע מ:
- נכסים: כל אלה הם המשאבים הצפויים להפיק תועלת בעתיד, כמו מטלטלין ומקרקעין ואפילו חייבים.
- התחייבויות: מדובר בחובות או התחייבויות שייצרו הוצאה עתידית, כגון הלוואות בנקאיות בעלות אופי שונה: כרטיס אשראי, הון חוזר, אשראי משכנתא, בין היתר.
על ידי חיסור הנכסים בניכוי ההתחייבויות, אנו משיגים את ההון העצמי.
- הערכת תזרים מזומנים: יש להקרין את ההכנסות הצפויות לעתיד.
- הכנסה עתידית: מכירות משוערות תלויות. לניתוח זה חייב להיות בסיס אובייקטיבי, כגון מידע היסטורי על החברה ונתוני השוק (צמיחת המגזר). כמו כן, אם אנו מתייחסים לאדם פרטי והכנסתו אינה יציבה, ניתן לחשב ממוצע של החודשים האחרונים.
- הוצאות עתידיות: על הסוכן לאסוף מידע על החובות וההתחייבויות שעומדים ועומדים. אלה מייצרים תשלומים שישולמו בעתיד המרמזים על תזרים מזומנים.
- הגדר יעדים: יש להגדיר יעדים. עבור אדם אחד, למשל, הם עשויים להגדיר מטרת חיסכון להשכלה הגבוהה של ילדיהם. באותה מידה, חשוב שתחשבו על תוכנית לפנסיה.
מפתחות לתכנית הכספית
כמה מפתחות לתוכנית הפיננסית הם:
- זה מאפשר להעריך את כדאיות פרויקט עסק או השקעה.
- עליה לקחת בחשבון את רמת סלידת הסיכון של הגורם הכלכלי, ולהגדיר על בסיס זה את החלטות ההשקעה, החיסכון ו / או המימון שתבחר.
- יש להתחשב באינטרסים של הפרט או החברה. יכול להיות, למשל, שהחברה מחויבת לפתח עסק ידידותי לסביבה, למרות שהיא לא האלטרנטיבה הרווחית ביותר (לפחות בטווח הקצר).
- אלמנט חשוב נוסף הוא אופק ההשקעה. ככל שהוא ארוך יותר, יהיה קשה יותר לבצע הקרנה מדויקת.
- אתה יכול לעבוד עם תרחישים שונים. לדוגמא, שלוש: אופטימיות, מתונות, פסימיות. באופן זה, תוכל אפילו להגדיר תוכנית מגירה במקרה והתרחיש הגרוע ביותר.