השקעות זמניות הן סוג של השקעה לטווח הקצר שימושי בכל הנוגע להשגת נזילות, מכיוון שהן ניתנות להמרה במזומן באמצעות מכירתן בשוק.
לנכסים פיננסיים אלה יש אפשרות להעביר באמצעות רכישה ומכירה בפרקי זמן קרובים. כלומר, יש שוק להחלפתם.
חברות השקעה או סוכנים משתמשים במזומן לרכישת ניירות ערך סחירים לטווח קצר, אותם הם יוכלו למכור אחר כך שוב בשווקים הפיננסיים.
במובן זה, לעתים קרובות ניתן להמיר בקלות מזומנים השקעות המסווגות כזמניות. מסיבה זו, הם משמשים בדרך כלל כמקור למימון לטווח קצר על ידי אנשים פרטיים או חברות, מכיוון שהם מספקים נזילות.
במילים אחרות, הם מנגנונים פיננסיים שימושיים בכל הנוגע להזדקק לכסף בזמן קצר כדי להתמודד עם התחייבויות תשלום קרובות.
פרק זמן זה בדרך כלל אורך פחות משנה. מסיבה זו מקובל שתיק השקעות המורכב מהשקעות זמניות נמצא בשינוי מתמיד.
מאפיינים עיקריים של השקעות זמניות
להשקעות זמניות שורה של תכונות המבדילות אותן מהשקעות ארוכות טווח:
- השקעות זמניות בדרך כלל הן בעלות משך זמן מוערך בין שלושה לשנים-עשר חודשים.
- מדובר בניירות ערך "בטוחים" מכיוון שהם אינם נושאים סיכון רב.
- מהסיבה לעיל, השקעה מסוג זה מייצרת תשואות לא גבוהות אך ניתן לרכוש במהירות.
- בתכנית החשבונאית של חברה, מכשירים פיננסיים מסוג זה נרשמים במאזן בתוך הנכסים השוטפים.
אמנם נכון שהשקעות זמניות בדרך כלל ניתנות להמרה במזומן תוך זמן קצר ואינן מבטיחות תשואות גבוהות, אך לעתים קרובות חברות פונות אליהן בחיפוש אחר תשואות ביחס לריבית הנלווית להן.
בהתאם לאמור לעיל, מטרתם של הפונים לכלים פיננסיים אלה היא להשיג הגנה על הונם ותמורה אפשרית.
דוגמאות להשקעות זמניות
כמה מהדוגמאות העיקריות להשקעות זמניות שניתן לצפות בהן ביום-יום הכלכלי הן:
- פעולות. ישנן מניות של חברות בעלות רמות סיכון נמוכות והן בדרך כלל ניתנות להחלפה, כחלק מאסטרטגיות השקעה לטווח קצר. הם מכונים מניות "בטוחות". אמנם נכון, הכל נאמר כי מניות הן נכס בסיכון גבוה יותר מאלה שנצטט להלן.
- פיקדונות ישנם סוגים מסוימים של פיקדונות לטווח הארוך המבטיחים רמה מסוימת של ריבית ועם תקופות קצרות.
- מכתבי אוצר. מכשיר זה מוסבר לעיתים קרובות כדוגמה מובהקת להשקעה בטוחה ותשואה נמוכה, מכיוון שהוא מכוסה על ידי מדינות שונות.
- קשרים. סוגים מסוימים של אגרות חוב לטווח קצר משמשים לעתים קרובות כמקור לנזילות מיידית.