כסף שחור - מה זה, הגדרה ומושג

כסף שחור נחשב לכסף שמגיע מעסקה כספית שאינה מוכרזת לפני הרשויות הפיסקליות או המוניטריות המקבילות.

המרת כסף שחור לכסף שהושג כדין מכונה "הלבנת הון", וזה הליך המשמש בתדירות מיוחדת על ידי אנשים הקשורים לפעילות פלילית, כגון סחר בסמים או זנות, ולעתים היו שותפים למתווכים פיננסיים.

שיעורי כסף שחור

כסף שחור נולד באחת משתי דרכים:

• מקור לא חוקי: זה נוצר באמצעות פעילויות פליליות. מרבית הכסף השחור במשק נובע בין היתר מפעילות כמו סחר בסמים ונשק, טרור, זנות ומכירת סחורות גנובות. לפעמים זה מכונה גם כסף מלוכלך.
• פעילויות בלתי פורמליות: הם באים מהעלמת מס או הונאת מס. כסף שחור יכול להיות מיוצר גם על ידי אנשי מקצוע שמעדיפים לא להכריז על פעילות עסקית חוקית, מכיוון שהמיסים על אותה עסקה ירדו מאוד מהרווחים או פשוט משום שהם רוצים להרוויח יותר. כדוגמה נוכל לצטט את תשלום החברה לעובד את משכורתו (באופן חלקי או חלקי) ללא תרומה ראויה. לכן זה יהיה תשלום "שחור" ויהפוך לחלק מכלכלת המחתרת במדינה.

למרות קיומו של כסף שחור הוא מציאות בכל העולם, שפעו יכול להראות נחשלות של מדינה מבחינת השליטה הפיסקלית.

בשנים הראשונות של המאה ה -21 הצטרפו מדינות רבות ליוזמות בינלאומיות נגד כסף שחור, כמו ההצעות שהועלו ב- G-20 בתקופה האחרונה בנוגע למקלטי מס.

במדינות מסוימות ננקטים אמצעים כמו קביעת גבולות לתשלומי מזומן או כניסה ויציאה של כסף מהשטח הלאומי.