רווחיות שנתית היא דרך לבטא את התוצאות שהושגו על ידי השקעה. זה נעשה על ידי חישוב הממוצע המשוקלל של הרווחים או ההפסדים שנרשמים כל 12 חודשים.
במילים אחרות, אינדיקטור זה משקף את הביצועים הממוצעים שהשיגה החברה או העסק בכל שנה. הנוסחה שלה היא הבאה:
יתרונות הרווחיות השנתית
היתרונות העיקריים בשימוש בתשואה השנתית הם:
- זה מאפשר לך להשוות בין שתי אפשרויות השקעה או נכסים פיננסיים שיש להם תקופות משך ו / או תקופת בגרות שונות.
- זה משמש כניגוד לתועלת המוצעת על ידי שתי חברות כאשר אחת מבוגרת יותר מהשנייה. זה חשוב, למשל, כאשר עליכם לבחור בין רכישת מניות של חברה א 'או חברה ב'.
- רווחיות שנתית היא אמת מידה על פיה ניתן לנתח את כל ההשקעות שיכולות להיות חלק מתיק.
- הנוסחה קלה לשימוש מכיוון שהיא ממוצעת משוקללת פשוטה. אתה זקוק רק לנתונים מדוח רווח והפסד של החברה או מזרמי הרווח שקיבל המשקיע בתקופות שונות.
חסרונות של רווחיות שנתית
בין החסרונות של הרווחיות השנתית הם:
- זה לא לוקח בחשבון את השונות או השונות מתקופה אחת לאחרת. במילים אחרות, זה משאיר את נושא הסיכון ואי הוודאות בצד בצורה מסוימת. יכול להיות שלמרות שבממוצע החברה רושמת תוצאה שנתית חיובית, בעונות מסוימות מדווחים על הפסדים.
- אינדיקטור זה אינו מאפשר לך לדעת בדיוק כמה זמן תתאושש ההשקעה.
דוגמא לרווחיות שנתית
נניח שאדם הכניס 10,000 דולר לקרן השקעות שהעניקה את התוצאות הבאות בשנותיה הראשונות:
| שָׁנָה | רווח או הפסד |
| 1 | 1,000 דולר ארה"ב |
| 2 | 2,000 דולר ארה"ב |
| 3 | -1,500 דולר ארה"ב |
| 4 | 1,000 דולר ארה"ב |
| 5 | 1,500 דולר ארה"ב |
אז יישום הנוסחה שנקבל:
ערך סופי = 10,000 + 1,000 + 2,000-1,500 + 1,000 + 1,500 = 14,000
תשואה שנתית = ((14,000 / 10,000-1) / 5) = 8%
