פעולה פיננסית - מה זה, הגדרה ומושג

פעולה פיננסית היא כל חילופי הון פיננסי שאינו בו-זמנית המוסכם בין המלווה והלווה ובלבד שאומרה השוויון, על בסיס חוק פיננסי, בין ההון שנמסר על ידי האחד לשני.

במילים אחרות, שתי קבוצות ההון (הטבה ותמורה) חייבות להיות שוות כלכלית וזה מרמז כי הסכום הכספי של הון ההטבה (S) חייב להיות שווה לסכום הכספי של הון התמורה (S ') בנקודה מסוימת.

S = S '

אלמנטים של הפעולה הכספית

אלה המרכיבים הכרוכים בכל עסקה פיננסית:

1. סטים של בירות שמחליפים: הם נקראים תועלת ותמורה, בהתאמה. ההטבה מורכבת מכל ההון שמספק הצד היוזם את הפעולה (המלווה) והתמורה, על ידי כל ההון שמספק הצד שכנגד, כלומר הצד שמקבל את ההון הראשון (הלווה).
2. סוכנים המעורבים במבצע: הם המלווה והלווה. המלווה הוא זה שמספק את ההטבה ומקבל את התמורה. הלווה הוא זה שמקבל את ההטבה ומספק את התמורה.
3. משך הפעולה: זה הזמן שמתווך בין פקיעת ההון הראשון (המקור), שנמסר תמיד על ידי המלווה, לבין מסירת האחרון (הסופי), בהתאם למבצע הספציפי, ניתן להעביר על ידי המלווה או על ידי לוֹוֶה.
4. חוק הערכת שווי פיננסי: הביטוי המתמטי הוא שדורש שההון שמספק שני הצדדים יהיה שווה כלכלית.

סוגי פעולות פיננסיות

ישנם סוגים שונים של פעולות פיננסיות. ניתן לסווג אותם על פי קריטריונים שונים:

• על פי הוודאות בחילופי הון.
  • פעולות מסוימות.
  • פעולות אקראיות.
• על פי סוג ההיוון.
  • ריבית פשוטה.
  • ריבית מורכבת.
• על פי מספר הסוכנים המעורבים.
  • דוּ צְדָדִי
  • רַב צְדָדִי
• על פי תקופת המבצע.
  • טווח קצר (פחות משנה)
  • לטווח בינוני (בין שנה לשלוש שנים)
  • לטווח ארוך (יותר משלוש שנים)
  • ללא הגבלת זמן (על פי הסכם בין הצדדים)
  • תמידי (ללא תפוגה)
• על פי אופי הגורמים הכלכליים המעורבים.
  • בין אנשים טבעיים.
  • בין אנשים משפטיים.
  • או אם מעורבים אנשים טבעיים ומשפטיים.
• מגורים של גורמים כלכליים.
  • בתוך אותה אומה.
  • בין עמים שונים.

נוכל להמשיך ולסווג עסקאות פיננסיות, בהתחשב בכך ששווקים פיננסיים הם גלובליים ובעלי גודל עצום. במובן זה נוכל להבדיל בין חוקים שונים, מוצרים שונים, שווקים מוסדרים ולא מוסדרים, מגזרים וכו '. עם זאת, הדבר החשוב ביותר, כמו תמיד, הוא להבין היטב את המושג ואז להתעמק בכל סוג ספציפי.

דוגמא לעסקה פיננסית

לחואן יש 2,000 יורו. הוא מחליט להשאיל אותם לפדרו ונותן לו שנה להחזיר אותם. מכיוון שלחואן לא תהיה ההון הזה באותה תקופה, הוא מסכים שעם אותם 2000 הוא יקבל ריבית של 10%.

2,000 יורו = 2,000 (1 + 10%)^-1

• 2,000 יורו: הון ההטבה
• 2,000: הון התמורה
• 10% = ריבית
• 2,000 (1 + ריבית%)^-1 = גורם היוון (המשמש לחישוב הערך ההתחלתי) שהועלה לשנים עד לרגע ההתחלתי, במקרה זה 1. כאשר עוברים מהערך הסופי לערך ההתחלתי, הוא עולה בסימן מינוס.

דוגמאות נוספות לעסקאות פיננסיות יכולות להיות רכישת הגרלה, רכישת עתיד מטבע פיננסי, אג"ח או החלפה.