המצוף הפיננסי קשור לפעילות מסחרית והוא פרק הזמן שמתרחש מרגע שהחברה הרוכשת מבצעת את ההפקדה בבנק והרגע שהחברה המוכרת מאמתת שקיבלה את התשלום ויכולה להיפטר מהכסף.
במילים אחרות, זה הזמן שלוקח לחברה המוכרת לקבל את הכסף הנזיל בחשבון הבנק שלה, מכיוון שהחברה הרוכשת מבצעת את התשלום.
פעולה מסחרית מובנת כפעילות עסקית הכוללת החלפת נכסים. לדוגמא, הזמנה לספק לפיה העסק הקונה מקבל את חומר הגלם ובתמורה, שולח את תשלום הכסף למוכר.
משמעות צף פיננסי
משך הזמן הארוך או הקצר יותר של המצוף הפיננסי נקבע על ידי בחירת אמצעי התשלום.
בפעילות מסחרית חברות אינן גובות עבור מכירת דבר אחר. ובמקרים רבים, חיוב לא אומר שיש גם את הנזילות הזו באופן אוטומטי.
למעשה, התנאים לפינוי הכסף יכולים לנוע בין מספר ימים למספר שבועות, במיוחד כאשר אלה נעשים בצ'ק בנקאי באמצעות טיוטת בנק. שיטה זו משמשת לעיתים קרובות בפעולות זרות. במקרה זה, החברה הרוכשת מזמינה תשלום במועד שליחת הצ'ק לחברה המוכרת.
עם זאת, עשויים לחלוף מספר ימים או שבועות ראשונים, עד שהמוכר יקבל את הצ'ק, ושנית, עד שהבנק ישקף את ההפקדה לחשבון ויכול להיות לו הנזילות.
אמצעי תשלום זה יאריך את הצף הכספי.
מצד שני, כאשר התשלומים מתבצעים באמצעות העברה בנקאית, פרק הזמן קצר בהרבה. המוכר יוכל להחזיק את הכסף הנזיל בין 48 ל -72 שעות, באופן צפוי. אמנם יש גם אמצעי תשלום מהירים יותר, כמו העברות מיידיות, העלולות להעלות עלויות גבוהות יותר.
אמצעי תשלום זה יקצר את הצף הכספי.
מנהל נכסים נוכחי טוב צריך לשאוף לקצר את הצף הפיננסי ולאסוף ולהיפטר מהכסף במהירות האפשרית.
המצוף הפיננסי קשור למועד הערך של העסקה. בהיותו תאריך הערך, ניתן להעמיד לרגע את חשבון הבדיקה המשקף את התשלום ואת הכסף.