המאגר הבנקאי הוא דו"ח המפרט את כל מקורות המימון הבנקאי שיש לארגון בפרק זמן מסוים.
המאגר הבנקאי הוא מסמך (שיכול להיות נייר או בסיס נתונים) בו מוצגת רשימה של כל הבנקים המספקים נזילות לארגון והתנאים שבהם ניתנת תרומה זו. זהו כלי בסיסי להערכת המצב הכספי של החברה והסיכון הפוטנציאלי לרכישת מקור מימון חדש.
לשם מה נועד המאגר הבנקאי?
לבריכה הבנקאית שתי פונקציות עיקריות:
- שימוש פנימי: הוא משמש כלי לארגון לנהל את עלויות המימון שלו בצורה מסודרת ולהעריך את הסיכונים / ההזדמנויות בהשגת מקורות משאבים חדשים.
- שימוש חיצוני: עבור בנקים, זהו מידע רב ערך להעריך את הסיכון של לקוח פוטנציאלי ולהחליט האם זה נוח להעניק לו אשראי ובאילו תנאים. בדרך כלל, כאשר ארגון ניגש לבנק כדי לבקש אמצעי מימון כלשהו, הוא מבקש מאגר בנק. זאת בהשוואה למידע רלוונטי אחר כמו זה שמספק מרכז המידע לסיכונים של בנק ספרד (CIRBE).
פורמט ותוכן המאגר הבנקאי
המאגר הבנקאי חייב להכיל את המידע על כל המקורות הכספיים שיש לארגון, כולל:
- הלוואות.
- מדיניות אשראי.
- קווי הנחה.
- הַחכָּרָה.
- מאשרת.
- פקטורינג.
- ערבויות בנקאיות.
- כל מכשיר מימון אחר.
על כל מקור לכלול תיאור של לפחות:
- שמו של המוסד שהעניק זאת.
- הסכום שהוענק.
- המוצר הפיננסי המדובר.
ניתן לכלול גם פרטים נוספים כמו שיעורי ריבית, תנאי תשלום ותנאים אחרים.
לגבי הפורמט, מאגר הבנקים יכול להיות מסמך כתוב או בסיס נתונים (למשל, טבלת אקסל או בפורמט אחר).
דוגמא לבריכת בנקאות
הנה דוגמה פשוטה:
הקשר בין המאגר הבנקאי לבין CIRBE
במקרה של ספרד, יש את מה שמכונה משרד המידע המרכזי לסיכונים של בנק ספרד או CIRBE. זהו מאגר מידע (חסוי) בו נאסף ונשלט מידע הקשור להלוואות, זיכויים, ערבויות ומוצרים אחרים שגופים פיננסיים מכרו ללקוחותיהם.
CIRBE שייכת לבנק ספרד ותפקידה לשמש מכשיר לפיקוח על תחום הבנקאות וכן לספק מידע על מנת שגופים בנקאיים יוכלו להעריך טוב יותר את הסיכונים בהצעת שירותיהם ללקוח ספציפי.
ה- CIRBE דומה לבריכה הבנקאית במובן זה שהוא מציע מידע על מקורות המימון של ארגון. עם זאת, הם לא תמיד חופפים עקב הגורמים הבאים:
- ה- CIRBE אינו כולל כמויות של פעולות לאומיות הנמוכות מ- 6000 אירו
- CIRBE אינה כוללת פעולות בינלאומיות הנמוכות מ- 60,000 אירו
- יתכנו מחדלים, טעויות או חוסר עדכונים במאגר הבנקאות
- יכולות להיות צורות שונות של חשבונאות בין מאגר הבנקאות ל- CIRBE (למשל, בהתחשב בטווח הקצר או הארוך)
בכל מקרה, בהתחשב באמור לעיל, CIRBE והמאגר הבנקאי צריכים להיות עקביים. אם לא, הארגון עלול להיתקל בבעיות בכל הנוגע למציאת מקורות מימון חדשים (בנקים עשויים להיזהר מהמידע שנמסר).