חישוב אקטוארי - מה זה, הגדרה ומושג

חישוב אקטוארי הוא סוג של מתמטיקה יישומית המשמשת לחיזוי או הדמיה של אירועים כלכליים מסוימים. לפיכך, מטופלים בתוצאות ובהוצאות של כל תרחיש. חישוב אקטוארי הוא הבסיס למדע האקטוארי.

במילים אחרות, חישוב אקטוארי הוא טכניקה המורכבת מהקרנת משתנים, תוך התחשבות במצבים אפשריים. באופן זה נאמדות העלויות הנוצרות בהנחות שונות.

העיסוק בחישוב אקטוארי כולל הידע והיישום של מתמטיקה פיננסית ואלמנטים סטטיסטיים. תפקידה העיקרי של תחום זה הוא פיתוח מודלים של הצעות מחיר קבועות המשמשות להתמודדות עם מספר משימות יומיומיות.

ישנם תחומים פיננסיים או כלכליים רבים בהם מיושמת אופן זה. אנו מתייחסים, למשל, לשוק הביטוחים, המשכנתאות או תוכניות הפנסיה, כדי להדגיש כמה מהחשובים ביותר. בתחומים אלה הערכת סיכונים מסייעת במניעת מצבים של חוסר וודאות.

מושג בסיסי בתחום זה הוא זה של ערך נוכחי אקטוארי, שכולל הערכה אקראית של סדרת תשלומים תוך התחשבות בשווי הכסף לאורך זמן. לפיכך, המנויים יכולים להיות זמניים (לתקופה מוגדרת) או לכל החיים (עד המוות). בנוסף, הם הולכים יד ביד עם חישוב ההסתברות שכל התשלום יבוצע.

על ידי התחשבות בהסתברות, החישוב האקטוארי נחשב לשימוש בהנחות מעבר לשווי פיננסי או כלכלי פשוט. זאת, מכיוון שהם עובדים עם משתנים אקראיים שונים להכנת תחזיות או הערכות.

דוגמא לחישוב אקטוארי

דוגמא לחישוב אקטוארי אופייני הם פנסיות הפרישה (הן פרטיות והן מדינה) שאדם מקבל כשהוא מפסיק לעבוד ולאחר שתרם באופן קבוע לתקופה מסוימת. תשלומים עתידיים אלה יכולים להיות לכל החיים, כלומר עד מותו של המחזיק.

במקרה זה, משך ההעברות יהיה תלוי במשתנים כמו תוחלת החיים של המדינה וההיסטוריה הרפואית האישית של הגמלאי.