אישור הוא מוצר פיננסי בו חברה (לקוח) מספקת את הניהול האינטגרלי של תשלומים ממתינים לספקיה (הנהנים). לפיכך, היא מאצילה את ניהול התשלומים האמורים למוסד פיננסי או אשראי.
בפעולה מאשרת, הבנק או מוסד האשראי אחראי על ניהול התשלומים לספקי הלקוח, ובדרך כלל מציע מימון לשני הצדדים.
במילים אחרות, גם החייב (הלקוח) וגם המוטב (הספק) יכולים לגשת לזיכוי מהבנק כדי שיוכל להקדים או לכסות תשלום.
אישור קשור לדמות של פקטורינג, אבל הם פועלים הפוך. במקרה של פקטורינג, הספק הוא זה שמחפש מוסד אשראי שיממן אותו וכך לכסות את עלויות האיחור בתשלומים מלקוחותיו (חייבים).
באישור, לעומת זאת, הלקוח של ספק אחד או יותר הוא שמבקש מהבנק לנהל את תשלומיהם לספקים (חובות).
אישור סוכנים
שלושה סוכנים משתתפים במבצע אישור: המנפיק, מוסד האשראי והספק.
המנפיק מחפש מוסד אשראי לייעל את ניהול חובותיו מול הספקים (הנהנים). האחרון יכול להמתין עד לתום חשבוניתם או לבקש מקדמה ממוסד האשראי.
בתרשים הבא אנו רואים את המנגנון:
חברת הספקים מנפיקה חשבונית עבור שירותיה, הלקוח מקבל אותה ושולח אותה למוסד האשראי שלהם. בהמשך, המוסד האמור מציע לספק תשלום מראש של החשבונית שלו (חיוב עמלה) או שהוא מצפה לתשלום במועד הפירעון.
מוסד האשראי גובה עמלה או חיוב מהלקוח בגין שירות ניהול חובותיהם. בנוסף, היא יכולה להציע לך מימון כדי שתוכל לספק את תשלום החשבוניות לאחר תאריך היעד. כצד שכנגד, הישות תגבה ממך עמלה או ריבית כלשהי.
יתרונות וחסרונות של אישור
בין היתרונות והחסרונות שבאישור אנו יכולים להדגיש:
- מנקודת מבטו של המנפיק (חייב): היתרונות מתייחסים לעובדה שמקלים על ניהול הספקים שלו, משופרת יכולת המשא ומתן עם הבנק וניתן לגשת למימון. בין החסרונות הם העלויות בגין שירות הניהול ואי היכולת לגשת לאמצעי תשלום שלא נלקחים בחשבון על ידי מוסד האשראי.
- מנקודת מבטו של הספק (המוטב): בין היתרונות לספק היא ביטחון רב יותר בתשלום ואפשרות לגישה מהירה למימון. בינתיים, החיסרון העיקרי הוא עלות המימון (שיכולה להיות גבוהה).
- מנקודת מבטו של מוסד האשראי: בין היתרונות לגוף הם גישה גדולה יותר ללקוחות, נאמנות והיקף עסק גדול יותר. עם זאת, החסרונות הם עלויות הניהול ופוטנציאל המחדל של הלקוח שלך.