מערכת הפחתות אמריקאית

מערכת הפחתות האמריקאית היא מערכת בה הלווה מסכים לשלם למלווה סכום תקופתי המורכב רק מהריבית על ההלוואה ולשלם, בסוף ימיו, את הריבית לשנה האחרונה ואת ההון שהושאל.

פשוט מוסבר, בשיטה זו מבקש ההלוואה משלם קצבה קבועה וכוללת ריבית בלבד. בתקופה האחרונה, בנוסף, יש להחזיר את ההון המושאל. מערכת ההפחתות היא זו שמשלמת את מירב הריבית, מכיוון שלא הופחת הון בכל תקופה ולכן סכום הריבית אינו מופחת כפי שקורה בשיטה הצרפתית או האיטלקית.

שיטה אחת של מערכת זו היא קרן הסינקינג, הכוללת ייצור קרן לייצור הון ותוכל לשלם את התשלום האחרון בתום התקופה שנמשכת ההלוואה. באופן זה, מבקש ההלוואה מבטיח שיהיו להם מספיק כספים לתשלום החלק הסופי של הקרן והריבית.

תשלומים לתשלום, ריבית וקרן במערכת הפחתות האמריקאית

במערכת הפחתות האמריקאית, התשלום שישולם (א) עולה בקנה אחד עם הריבית לתקופה (I), המחושבת על ידי הכפלת ההון המצטיין (Co) בריבית (i) והיא קבועה. אין הון מופחת בכל תקופה. מצד שני, החלק האחרון (א ') מורכב מההון המושאל (Co) ומהריבית לאותה שנה (I). בואו נראה את נוסחאות החישוב השונות:

• ל: ריבית תקופתית קבועה.
• ל: מכסה לשנה האחרונה. כולל הון לשנה ן, Cn וריבית ב.
• אני: ריבית לתקופה. הם מחושבים תמיד על ידי Co.
• שיתוף: הון מושאל.

דוגמא להלוואה שהופחתה בשיטה האמריקאית

בואו נדמיין הלוואה בהון התחלתי של 10,000 אירו (Co), עליה הבנק גובה מאיתנו ריבית שנתית (i) אפקטיבית של 3% ותשולם בעוד 5 שנים (n). טבלת הפחתות תהיה זו המוצגת להלן:

כפי שאנו רואים, בסוג הלוואות זה הריבית התקופתית (I) המשולמת על ידי הלווה היא תמיד זהה (במקרה זה 300 יורו) ומחושבת על הון מצטיין (Co) שאינו משתנה ועולה בקנה אחד עם ההשאלה אחד. בסיום, בתשלום האחרון משולמים ההון המושאל והריבית לתקופה זו, בסך הכל 10,300 אירו. אנו רואים שהעמלות מורכבות רק מהריבית, עד לתשלום האחרון, הכולל גם את ההון.