פקטורינג שאינו מקוון הוא סוג של פקטורינג. בכך, החברות כבר אינן מסתכנות באי תשלום החשבוניות שהוקצו. כלומר, בפקטורינג שאינו מקוון, הגורם יכול לתבוע את החוב רק מהחייב ולא ממעביר הפעולה.
פקטורינג שאינו מקוון הוא צורה נוספת של פקטורינג. בפקטורינג שאינו מקוון, הגורם, כלומר החברה המציעה ומקבלת את פעולת הפקטורינג, יכול לתבוע את החובות רק במקרה של מחדל, מהחייב ולא מהמקצה.
כלומר, אתה יכול לשלם רק את החוב, כל עוד החייב הוא זה שמשלם את החוב. המקצה, אם כן, אינו לוקח על עצמו את האחריות ואת הסיכון של אי תשלום על ידי החייב. אי תשלום המונח על ידי הגורם וכי תצטרך לתבוע אם ברצונך לגבות אותו.
מי עוסק בפקטורינג?
כדי להבין היטב את המושג, כמו גם להבין את המאמר, עלינו לדעת אילו גורמים מעורבים במבצע פקטורינג, כמו גם את המקום שכל אחד מהם תופס, על פי התקנות הקיימות.
במובן זה, הנתונים המתערבים הם הבאים:
- מקצה: החברה החותמת על המבצע ומקצה את זכויות הגבייה.
- גורם: בנק או גוף פיננסי המקבלים את הפעולה, ולכן גובים את החובות שהוקצה על ידי המקצה.
- בַּעַל חוֹב: החברה שייצרה למוקצה זכות גבייה, השמורה לגורם, שתביע אחר כך את החוב ממנה.
ההבדל בין פקטורינג לפיזור לא מקוון
כפי שאנו רואים, בין שיטות הפקטורינג המוכרות ביותר, יש לנו פקטורינג פסיכולוגי ולא פיצוי.
כצפוי, ההבדל בשמם מוביל אותנו לחשוב, בהתחלה, ששני המושגים מציגים הבדלים. הבדלים שברור שיש בין השניים.
מצד אחד, במקרה של פקטורינג שאינו מקורה, לחברות אין יותר סיכון לאי תשלום חשבוניות שהוקצו. כלומר, בפקטורינג שאינו מקוון, הגורם יכול לתבוע את החוב רק מהחייב ולא ממעביר הפעולה. מסיבה זו, מעביר הפעולה פטור מאחריות, במקרה שהחייב מחדל על החוב.
מצד שני, במקרה של פקטורינג מקורי, אם חברת המעבירה מקצה את הזכות לגבייה מחייב המסרב, או שאינו יכול, להתמודד עם החוב האמור, הגורם יכול לתבוע את החוב ישירות מהחברה המעבירה, ולא החייב של אותו דבר. במובן זה, מבחינת כיסוי הסיכון, פקטורינג פיסורי כרוך באחריות רבה יותר למעביר הפעולה.
פקטורינג עם או בלי נקודה?
כפי שניתן לראות, פקטורינג ללא פנייה הוא פעולה שבשל מאפייניה יש יתרונות נלווים יותר מאשר פקטורינג עם פנייה למשל.
בכל הנוגע לסיכון, פקטורינג שאינו מקוון מציע שורה של יתרונות שלא היו למעביר למעבר אם לא נאמר שיטת פקטורינג.
בין היתרונות הללו יש לציין את הדברים הבאים:
- הישות לוקחת על עצמה את כל סיכוני המחדל.
- המפקיד אינו לוקח את אחריותם של החייבים.
- נזילות היא מיידית.
- מאפשר להאציל משימות ניהוליות, כגון גביית חובות.
- זהו כלי לשימוש בינלאומי.
- זה מאפשר לנהל חשבונאות הדוקה יותר.
- מקל על ניהול האוצר.
- זה טומן בחובו יתרונות מס.
עם זאת, חלק מהיתרונות לעיל עלולים להפוך לחיסרון אם אנו נמצאים בצד של הישות הנוטלת את סיכון המחדל.
כיצד אוכל לגרום לפקטור?
עלינו לדעת שלמרות שזה מושג לא ידוע לרבים, פקטורינג ישים בחברות רבות, בכל הגדלים וללא קשר לפעילותן.
מסיבה זו, כל חברה שמייצרת זכויות גבייה, כלומר שמייצרת חשבונות חייבים, יכולה להציע לבנק מעוניין או לבנק את חשבונותיו בתמורה לפקטורינג.
בהמשך לכך, גם אם לא נדרשת ערבות, התנאים, על בסיס איכות האשראי של החייבים, בין היתר, יכריעו אם הפקטורינג האמור מתבצע תוך שימוש או להיפך, ללא מיצוי.