תשלום ההחזר של הלוואה הוא החלק של התשלום החודשי המתאים להחזר הכסף שהתקבל.
כל תשלום שעל החייב לשלם מחולק לשני מרכיבים: החזר חלק מהקרן והריבית שנצברה.
כדאי להבדיל בין דמי הפחת לריבית מכיוון שרק אלה תואמים להוצאות כספיות.
עמלת הפחתות לפי שיטה
שכר הטרחה משתנה בהתאם לשיטה בה מכינים את טבלת ההפחתות, שהיא טבלה בה מפורט באופן כרונולוגי כיצד החזיר החייב את ההלוואה.
- שיטה צרפתית: דמי ההחזר משתנים ועולים. הנוסחה המשמשת היא הבאה:
במקרה זה, התשלום החודשי (כולל ריבית) קבוע בכל התקופות.
- שיטה גרמנית: דמי ההחזר קבועים. לפיכך, רק הריבית שיש לשלם משתנה. אלה יורדים ומחושבים על ידי הכפלת יתרת הקרן בשיעור הריבית. הנוסחה המשמשת היא זו המוצגת להלן:
- שיטה באנגלית: יש רק פרעון להחזר בסוף תקופת החבות. בכל תקופה רק ריבית שנצברה מבוטלת.
דוגמא לדמי הפחת
בואו נסתכל על דוגמה לחישוב דמי ההחזר. נניח כי הלוואה בסך 15,000 דולר ארה"ב מוענקת בריבית של 3% לחודש ובשישה תשלומים. אם התשלומים הם כל שלושים יום, טבלת הפחתות תהיה כדלקמן:
- שיטת הפחתה צרפתית
| אינטרסים | עמלת הפחת | לַחֲלוֹק | איזון | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| סְכוּם | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
- שיטה גרמנית
| אינטרסים | עמלת הפחת | לַחֲלוֹק | איזון | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.768,96 | - |
| סְכוּם | 1.575,00 | 15.000,00 | 16.768,96 |
- שיטה באנגלית
| אינטרסים | עמלת הפחת | לַחֲלוֹק | איזון | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| סְכוּם | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
השפעת תשלומי ההחזר
ישנה השפעה על גודל תשלומי ההחזר. ככל שהוא גדול יותר בתקופות הראשונות, הריבית שיש לשלם תקטן. אנו יכולים לראות זאת בדוגמאות שהוצגו בעבר.
לסיכום, על החייב להחזיר כמה שיותר מהקרן בתשלומים הראשונים. באופן זה הוצאות כספיות מופחתות.
נהפוך הוא, לטובת המלווה, במידה מסוימת, לקוחו מתעכב בהשבת הכספים שהוענקו.